参考号:EM13228
完成每个时期的财务报告,并使用提供的模板来制定建议。
程序
1.阅读案例研究。
2.根据要求完成每个期间的财务报告。
3.分析数据并在提供的空间中完成建议。
4.根据您的建议完成新的预算。
积极管理顾问PTY Ltd(PMC)是一个小型服务组织,为各种客户提供咨询服务,并且已经存在了五年多。通常,他们就客户提供专业发展机会,组织结构和简单培训计划的建议。尽管过去12个月对PMC盈利,但他们面临着非常不确定的未来。减少政府支持,全球金融危机,竞争日益激烈的市场以及一个认为他们已经支付过多的客户群。
PMC以他们给客户的建议而自豪,因此,财务从来都不是他们的实力。PMC董事会已与您的公司联系,以提供每月的财务报告和建议,以了解如何制定其财务计划。
PMC提供了每个月的销售和支出数据,他们要求您的公司在提供的模板中完成报告,解释数据并提供建议。
应付账款是完全付款的月份付费,而应收帐款的当前月份为60%,上个月为30%,上个月为10%:实际五月销售= $ 42,100,实际六月销售= $ 47,300。这些数字将被要求计算7月和8月的实际销售收入。
PMC还为您提供了他们计划在未来六个月内采取的一系列倡议清单,这些计划在其财务计划中已经预算了,他们需要您在建议中考虑这些计划。他们是:
•由于线索数量,预计7月有大型发票月
•8月15日搬到新的场所,租金每月增加到$ 3,500
•所有公司机动车注册和保险均在7月到期$ 18,000
•在十月寻求一项积极的广告活动,以激发失落的客户,16,000美元
•为提高生产力,PMC将在9月以12,000美元的价格升级所有计算机。
•由于广告宣传,PMC是招聘two new consultants in October. This will add 30% to November's and December's payroll and $10,000 in recruitment and training during October and result in increased business (40% November and December).
•购买许可证以在11月以20,000美元的价格提供创新培训计划
•在一月和2月达成合同协议,将产生$ 32,000的销售额
•三名年假员工将在11月对销售产生50%的影响
•在12月为所有员工进行专业发展周$ 18,000
•雇员奖金将于12月到期,预计$ 16,000。